《电鳗快报》(原号外财经) 文/王岩

        在2018年财务报表被出具保留意见审计报告后，庞大集团(601258.SH)再次曝出利空消息。

        《电鳗快报》(原号外财经)注意到，因多次未披露重要事项，庞大集团多名时任高管被处罚，其中公司实际控制人庞庆华3年内不适宜担任上市公司董事、监事、高级管理人员。

关联方信息披露成硬伤

        庞大集团2014年年度报告显示，截至2014年12月31日，庞庆华为庞大集团第一大股东，持有庞大集团21.03%的股份，信达民公司为庞大集团第二大股东，持有庞大集团15.81%的股份。信达民公司将持有庞大集团股份中除经济权利之外的其他一切权利授权给庞庆华行使，信达民公司和庞庆华是一致行动人。

        2015年3月4日，作为信息披露义务人，庞庆华披露《权益变动报告书》称，2015年2月16日至3月3日期间，其一致行动人信达民公司通过上海证券交易所(以下简称本所)集合竞价交易系统和大宗交易系统累计减持庞大集团股票1.62亿股，占庞大集团总股本的5%。

        经查，2015年1月，为达到利用信达民公司所持庞大集团股票融资并拆借使用的目的，公司时任董事兼副总经理武成安排以横山公司的名义，与国信证券实施收益互换。横山公司形式上同庞大集团没有关联关系，但实际上系庞庆华个人控制的冀东物贸的子公司，属于公司的关联方。2015年3月2日，国信证券根据收益互换协议约定，以大宗交易方式买入信达民公司减持的1.16亿股庞大集团股票，价格为6元/股，交易金额6.96亿元。信达民公司通过大宗交易系统减持1.16亿股庞大集团股票的实际受让方系庞庆华个人控制的关联方，庞庆华及其一致行动人当时仍实际控制和拥有该部分股票。

        庞大集团于2015年3月4日披露的关于上市公司控股股东一致行动人权益变动的提示性公告，系按照《权益变动报告书》口径进行披露，未如实披露庞庆华及其一致行动人当时仍实际控制和拥有相关庞大集团股票的事实，且未披露其通过涉案收益互换进行融资的交易安排。公司及控股股东相关信息披露内容存在不真实和重大遗漏。

        《电鳗快报》(原号外财经)发现，除隐瞒关联关系外，庞大集团关联交易未履行审议程序。

        庞庆华为庞大集团的控股股东暨实际控制人，同时为冀东物贸、中冀贸易的实际控制人，冀东物贸、中冀贸易为庞大集团的关联方。

        2015年3月2日至5月27日期间，庞大集团及其子公司与关联方冀东物贸、中冀贸易发生多笔非经营性资金往来，合计金额 12.19亿元，占公司2014 年度经审计净资产的10.05%。上述交易构成关联交易，但公司均未按照关联交易的规则要求及时履行董事会及股东大会

        审议程序，也未履行相应的信息披露义务。

隐瞒被调查事件

        此外，庞大集团还存在因涉嫌犯罪被司法机关调查后未及时披露的情况。

        公安机关于2016年10月24日向庞大集团出具的《调查取证通知书》明确记载：“根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第五十二条之规定，我局侦办的庞大集团涉嫌内幕交易案需调取你处下列有关证据”。

        庞大集团在《调查取证通知书》上盖章确认已收到，公司时任董事会秘书刘中英作为“证据持有人”签名。同日，公安机关对公司时任董事长庞庆华进行讯问并制作讯问笔录，向庞庆华出具《犯罪嫌疑人诉讼权利义务告知书》。公司时任董事兼副总经理武成在接受公安机关调查时，亦知悉上述事项。2017年3月27日，公安机关向庞大集团出具《撤销案件决定书》。

        庞大集团因涉嫌违法违纪被有权机关调查，属于可能影响投资者决策的重大敏感信息，公司应当及时披露，但公司未对其被调查的情况履行相应的信息披露义务。

        上海证券交易所在5月20日决定，对庞大集团及时任董事长、控股股东暨实际控制人庞庆华，时任董事兼副总经理武成予以公开谴责;公开认定时任董事长庞庆华3年内不适宜担任上市公司董事、监事、高级管理人员;对时任董事会秘书刘中英予以通报批评。

《电鳗快报》