日前，中国银保监会公布了行政处罚决定书(银保监罚决字〔2020〕65号)(以下简称“处罚决定书”)，对华海财险增资扩股材料造假、公司治理不规范等系列问题作出罚款51万元，对董事长赵小鸣予以警告并罚款10万元的决定。

        处罚决定书还指出，华海财险监事会运行不规范。信息披露管理薄弱，披露的信息不真实、不完整。公司治理档案缺失，保存散乱，档案要件不齐，股东大会、董事会签字页管理不规范。公司治理档案管理混乱，存在材料造假的风险。

        随着监管对华海财险经营管理上一些隐秘操作的披露，一场资本腾挪游戏也在慢慢展开。

一对夫妇的图谋

        事情需要从华海财险2016年的一次增资扩股开始。

        处罚决定书显示，华海财险2016年5~8月相继向原保监会报送了增资扩股申请材料，文件材料签发人为华海财险董事长赵小鸣，彼时，引进新股东分别为青岛神州万向文化传播有限公司(以下简称“神州万向”)、青岛乐保互联科技有限公司(以下简称“乐保互联”)。

        不过，监管查明，这两家公司的纳税证明系伪造，同时，乐保互联的股东王丽和神州万向大股东邵强为夫妻关系，因此乐保互联与神州万向存在关联关系，乐保互联出具的关联关系声明与实际情况不符。

        监管还查出华海财险《临时股东大会关于增加注册资本金的决议》和《2016年临时股东大会关于修订的决议》属于捏造，2016年7月8日的临时股东大会实际并未召开。

        《中国经营报》记者注意到，尽管这场临时股东大会属于捏造，但华海财险仍于2016年10月26日发布公告称，临时股东大会审议通过了莱州诚源盐化有限公司(以下简称“莱州诚源”)将其持有的华海财险全部股权，转让给烟台诚泰投资有限公司以下简称“烟台诚泰”)。

        天眼查统计信息显示，烟台诚泰与莱州诚源之间亦存在关联关系，不过，华海财险在变更股东信息披露公告中并未点明。

隐秘关系

记者调查发现，在引进乐保互联、烟台诚泰作股东之前，华海财险已与二者有利益关联。

        公开资料显示，华海财险初始股东共有10家，莱州诚源盐化有限公司、青岛益佳海业、七台河市鹿山优质煤有限公司等7家公司各持股11.76%，滨化集团股份有限公司等三家公司各持股5.88%，各股东方持股较为平均且分散。

        有意思的是，成立后不久，华海财险便投资近两亿元，快速成立了与自身保险业务毫不相关的三家公司。

        公开信息显示，2015年6月，华海财险出资4900万元与天熹资本控股集团有限公司成立了华海汇鑫金融服务(深圳)有限公司(以下简称“华海汇鑫”)，华海财险持股98%。

        2015年 9月1日，华海财险与乐保互联共同成立了华海世纪数据科技有限公司(以下简称“华海世纪数据”)，其中华海财险出资9800万元，持股98%，法人代表为华海财险董事长赵小鸣。

        同一天，华海财险还与一位自然人王晓红共同成立了华海保通商务服务有限公司(以下简称“华海保通”)，华海财险出资4900万元，持股98%，法人代表为赵小鸣。

        值得一提的是，成立之后不久，华海汇鑫便立即向无业务往来、无股权关系的北京巨华伟业投资管理有限公司(以下简称“巨华伟业”)提供借款，借款完成之后，华海财险便退出了华海汇鑫的股东席位。

        巨华伟业与北京蓝天航空科技股份有限公司(以下简称“蓝天航空科技”)借款合同纠纷一审民事判决书(案号：〔2018〕京0108民初53849号)显示，蓝天航空科技由巨华伟业持股44%，北京英创同德投资管理有限公司(以下简称“英创同德”)持股8%、沈阳飞机研究所有限公司持股8%、中航资产管理有限公司持股40%。

        2015年9月，巨华伟业实际控制人靳东升与华海财险子公司华海汇鑫签订协议，以转让巨华伟业股权形式，从华海汇鑫获得5000万元的融资款项。

        首笔转让款3000万元用于蓝天航空科技归还私募债，另外2000万元向巨华伟业提供借款。随后，华海汇鑫全资控股了英创同德。到了2016年3月，华海汇鑫退出，英创同德股东变更为潍坊谦益投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“潍坊谦益”)、孙继柱。

        2016年12月，巨华伟业、英创同德两家公司又通过向珠海合源盈信投资中心(有限合伙)(以下简称“珠海合源盈信”)转让蓝天航空科技合计37%的股份，再次拿到融资款。

        天眼查显示，珠海合源盈信的投资方包含出资1.13亿元、持股持股44.31%的华海财险;出资9750万元、持股38.24%的潍坊谦益。

        记者追溯神州万向股权变化轨迹发现，潍坊谦益的大股东孙继柱曾通过淄博和园企业管理合伙企业(有限合伙)，于2017年5月8日入股神州万向，间接成为了华海财险的股东。不过，时间仅两个月。

曲线入股？

        需要注意的是，针对神州万向、乐保互联在华海财险2016年增资申请中隐瞒关联关系、提供虚假材料等问题。2018年2月，原保监会下发撤销行政许可决定书(保监许可〔2018〕184号)，决定撤销华海财险变更注册资本金、修改章程的批复，并清退违规股东乐保互联、神州万向，要求华海财险在规定时间内引入合规股东。

        不过，在华海财险最终引进那曲瑞昌煤炭运销有限公司(以下简称“那曲瑞昌”)作为股东的事项中，曾被外界多次质疑违规股东神州万向与那曲瑞昌存在关联关系。

        2018年4月8日，华海财险公开披露称，华海财险召开2018年临时股东大会，同意郑州中瑞实业集团有限公司(以下简称“中瑞实业集团”)自有资金每股1元的价格向华海财险增资18000万股股份。即拟接手股东神州万向、乐保互联两家合计15%的股权，成为第一大股东。然而，一个月不到，华海财险突然将拟引进的中瑞实业集团变更为那曲瑞昌。

        根据天眼查信息，中瑞实业集团通过控股郑州瑞茂通供应链有限公司、上市公司瑞茂通(600180.SH)、江苏晋和电力燃料有限公司、深圳前海瑞茂通供应链平台服务有限公司、西宁德祥商贸有限公司，最终控制那曲瑞昌。

        据媒体报道，多年来一直是瑞茂通十大流通股东之一的胡萍，与神州万向控股股东胡萍为同一人。

        记者查询天眼查和中瑞实业集团公司债券募集说明书发现，既是神州万向股东之一，又是法人代表的朱瑞娟，曾是河南新地标建筑工程有限公司(以下简称“河南新地标”)的股东。而河南新地标属于中瑞实业集团的关联公司，中瑞实业集团实际控制人及董事长万永兴，还为河南新地标提供担保。

        记者向瑞茂通相关负责人求证神州万向与中瑞实业集团之间的关联关系，其向记者表示“不知道”。

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        (文章来源：中国经营报)

《电鳗快报》