中华网财经9月7日讯 中华网财经了解到，9月7日浙江禾川科技股份有限公司(下称“禾川科技”)回复科创板审核问询。

        禾川科技回复科创板问询 不同经销商返利比例、客户及供应商入股价被关注

        证监会网站9月7日刊登的《关于浙江禾川科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函的回复》披露了主要问询问题。在科创板问询中，上交所主要关注技术水平、经销、成本、毛利率、研发费用、销售费用、应收款项、股份支付、募投项目等共计11个问题。

        招股说明书披露，报告期各期经销商返利分别为1,140.08万元、1,088.75万元、1,835.39万元。不同经销商的返利比例会有一定差异。上交所要求说明具体的返利政策及执行情况，返利比例如何确定，是否符合合同约定及行业惯例，返利确认的期间和金额是否准确。

        禾川科技回复，2018-2020年度，公司的返利政策分为年度总销售返利及伺服产品独立返利。年度总销售返利：系非伺服产品返利，返利比例根据经销年度销售总额(含伺服)确定，其中经销商年度销售额包括经销商协助公司推广下游直销客户对应销售额，返利计算基数为非伺服产品的年度销售额(扣除推广下游客户对应销售额)。

        伺服产品返利：公司为推广伺服产品，针对伺服产品设定单独返利，返利比例根据经销商伺服产品年度销售额单独确定，其中伺服产品年度销售额会考虑经销商下游推广客户对应伺服采购额，返利计算基数为伺服产品销售额(扣除推广下游客户对应销售额)。

        各经销商依据其返利年度销售额及目标完成情况，确定返利比例。另外，各经销商之间，根据经销商的采购规模大小，返利政策中返利比例会有一定差异。报告期内经销商返利金额分别为1,140.08万元、1,088.75万元、1,835.39万元以及992.98万元，返利金额占返利计算基数比例呈下降趋势，由11.44%下降至6.93%，主要系公司不断提高返利比例销售额门槛所致。

        关于股份支付，招股说明书披露：2017年2-6月，公司部分管理层的亲友、部分员工以及2家经销商的员工受让了王项彬持有的禾川投资部分财产份额，通过禾川投资间接持有公司股份，部分人员在受让财产份额过程中，存在受让价格不一致的情形。上交所要求说明除员工持股计划外，报告期内职工、客户、供应商等以直接或间接方式入股持有公司股份的具体情形，入股价格的公允性，是否存在应确认未确认的股份支付。

        禾川科技回复，在公司客户中持股或任职主要岗位的廖晓龙、黄孟东、付金龙、华海林4人的认购价格为7元/股，公司员工的认购价格为8元/股;余群作为发行人管理团队朋友于2017年3月以8元/股的价格认购了5万股，后因其确定入职发行人出任证券事务代表，因此于2017年6月又以7元/股的价格认购10万股。此外，2020年2月，禾川投资中的有限合伙人丘嵩峰将其持有的禾川投资15万元出资额作价200万元转让给实际控制人王项彬(本次转让的个人所得税37万元由受让方承担)，转让系因丘嵩峰个人资金需求，转让价格系双方于2019年初协商确定，参考发行人同期外部投资者入股价格(对应的发行人整体估值为9亿元，本次转让的财产份额对应发行人股份数为24.57万股，对应发行人的股份价格为8.14元/股);2020年3月，禾川投资中的有限合伙人翁小一将其持有的禾川投资21.3694万元的出资额作价414.1783万元转让给实际控制人王项彬，转让系因翁小一个人资金需求，转让价格参考发行人同期外部投资者入股价格(对应的发行人整体估值为13亿元，本次财产份额转让对应的发行人股份数为35万股，对应的发行人股份价格为11.83元/股)。

        2017年2月至6月，投资者受让实际控制人王项彬在禾川投资中的财产份额前后2次外部机构投资者的入股情况分别为：①2016年11月外部投资机构龙游联龙以5.11元/股的价格认购公司新增发的782.6087万股股份;②2017年7月外部投资机构背影如山以6.01元/股的价格认购公司新增发的199.6451万股股份。

        禾川投资的合伙人入股发行人价格略高于前后2次外部投资机构的入股价格，系公司综合考虑禾川投资合伙人与外部投资者体量、未来带来的潜在效应、股权取得方式等因素后的结果;此外，实际控制人王项彬受让丘嵩峰和翁小一所持禾川投资的财产份额系参照同期外部投资者入股价格确定。禾川投资合伙人中的发行人职工、客户入股价格公允，无供应商入股，不存在应确认未确认的股份支付。

        根据公司官网显示，浙江禾川科技股份有限公司(HCFA)于2011年11月成立，于2013年5月正式完成龙游工厂投产运行。龙游工厂占地面积一期40亩，建筑面积约2万平方米，后面新增二期132亩，地址位于浙江省衢州市龙游县城北工业区阜财路9号。

        禾川股份具备完整的自动化产品线，多年来深耕OEM市场，服务广大OEM客户厂商，在光伏电子、3C电子、锂电池与机器人等行业具备极高的占有率。目前禾川股份已进入国产自动化一线品牌方阵。

《电鳗快报》