出品|WEMONEY研究室

文|刘双霞

个人养老金相关制度加速落地，金融机构抢滩万亿个人养老金市场。

第七次全国人口普查数据显示，2020年末我国60岁及以上人口占比我国60岁及以上人口已达2.64亿，占总人口的18.7%。据机构测算，未来10年，个人养老金累计缴纳规模约2.5万亿元。

2022年4月，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》）。11月4日,人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合印发了《个人养老金实施办法》,当天银保监会发布了《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法(征求意见稿)》。

11月18日，银保监会正式印发《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》（简称《暂行办法》）。

01、首批34家机构获批开办个人养老金业务

个人养老金制度处于初始阶段，覆盖面大、业务要求高、关系人民群众切身利益，对参与的商业银行和理财公司业务经营、客户服务、风险管理、社会责任等均有较高要求。

根据《暂行办法》，截至2022年三季度末，一级资本净额超过1000亿元、主要审慎监管指标符合监管规定的全国性商业银行和具有较强跨区域服务能力的城市商业银行，可以开办个人养老金业务。已纳入养老理财产品试点范围的理财公司，可以开办个人养老金业务。

具体来看，首批开办个人养老金业务的机构有34家，主要包括6家大型银行、12家股份制银行、5家城市商业银行和11家理财公司。

名单如下：

6家国有大行：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行；

12家股份制银行：中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行；

5家城商行：北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行；

11家理财公司：工银理财、农银理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招银理财、兴银理财、信银理财；

《暂行办法》所称个人养老金业务，是指商业银行和理财公司按照国家有关规定开展、市场化运营、政府提供政策支持、实现养老保险补充功能的业务。

商业银行个人养老金业务包括：（一）资金账户业务；（二）个人养老储蓄业务；（三）个人养老金产品代销业务，包括代销个人养老金理财产品、个人养老金保险产品、个人养老金公募基金产品等，国务院金融监管机构另有规定的除外；（四）个人养老金咨询业务；（五）银保监会规定的其他个人养老金业务。

理财公司作为个人养老金理财产品发行机构，应当符合相关审慎监管要求，建立完善、有效的公司治理、内部控制和风险管理体系，制定完备的个人养老金理财产品内部管理制度，具备与开展个人养老金理财业务相适应的信息系统，与理财行业平台对接，能够提供相应的技术支持和运营保障。理财公司可以销售本机构发行的个人养老金理财产品。

为满足个人养老金制度的特殊需要，《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》规定，个人养老金资金账户为特殊专用账户，参照个人人民币结算账户项下Ⅱ类户管理，并就与Ⅱ类户区别事项进行了例外规定。达到国家规定的领取条件前，个人养老金资金账户封闭运行。

《意见》规定，参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》按照《意见》要求，不允许超额缴费。对于有进一步养老产品投资需求的个人，可通过其他账户自行购商业养老金融产品。

02、37家机构拿下个人养老金销售资格

值得关注的是，11月18日，证监会公布首批个人养老基金名录和销售机构名录，这是继11月4日《个人养老金实施办法》正式发布后，证监会公布的首批名录。

根据《实施办法》，证监会将每个季度公布相关名录，并实行动态调整的原则。具体来看，首批个人养老基金名录包含40家公募旗下的129只养老FOF。未来，个人养老金参与人可以通过专属账户购买相关产品，并享受相应的税收优惠、基金管理费和托管费优惠。

与此同时，证监会还公布了首批个人养老金的销售机构，共37家机构入围，其中券商14家，银行16家，独立基金销售机构7家。

其中14家券商分别是：华泰证券、中信证券、广发证券、中信建投、招商证券、银河证券、国泰君安、国信证券、东方证券、兴业证券、海通证券、申万宏源、中金财富和长江证券。

16家银行为包括：6家国有大行：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行；8家股份行：中信银行、光大银行、招商银行、浦发银行、民生银行、平安银行、兴业银行、广发银行；2家城商行：北京银行、宁波银行。

7家独立基金销售机构为：蚂蚁、天天、腾安、盈米、同花顺、雪球、肯瑞特等7家互联网第三方代销机构。

《电鳗快报》